Kort svar. ChatGPT: 6540 IT-tjänster. Fakturan kommer från OpenAI Ireland Ltd utan moms när du angett ditt momsnummer. Bokför omvänd moms 25 %: 2614 utgående och 2645 ingående, samma belopp. Nettoeffekt noll, men båda raderna måste med i momsdeklarationen.
Fota kvittot, så föreslår KvittoFlow konto 6540 och skapar verifikationen i Fortnox.Testa gratis i webbläsaren →Hämta appen, gratis →
Omvänd moms
OpenAI Ireland Ltd är ett bolag i Irland. Säljer de en tjänst till ett svenskt företag som angett momsnummer (VAT number) lägger de ingen moms på fakturan. Du ska då själv redovisa 25 % moms som utgående (ruta 21 och 30 i momsdeklarationen) och dra samma belopp som ingående (ruta 48). Kontona 2614 och 2645 används för det.
Har du inte angett momsnummer lägger OpenAI Ireland Ltd på moms, som om bolaget vore en privatperson. Den momsen är felaktigt debiterad och får inte dras av på 2641. Be om en kreditfaktura och en ny faktura utan moms. Går det inte blir momsen en del av kostnaden på 6540.
Valutan
Fakturan är ofta i dollar eller euro. Bokför i kronor till kursen på fakturadagen, eller enklare: beloppet som drogs från företagskortet. Kortets valutapåslag lägger du på samma konto.
Lägg in momsnumret
Gå in i kontoinställningarna hos ChatGPT och lägg in SE + ditt organisationsnummer + 01. Från nästa faktura försvinner momsen och fakturan blir korrekt för omvänd moms.
Vanliga frågor
Måste jag verkligen bokföra momsen om den blir noll?
Ja. Skatteverket kräver att inköpet redovisas i momsdeklarationen även när effekten är noll.
Vad händer om OpenAI Ireland Ltd lagt på moms?
Då saknar de ditt momsnummer. Momsen är felaktigt debiterad och får inte dras av på 2641. Be om en kreditfaktura och en ny faktura utan moms, annars bokför du momsen som kostnad. Lägg in momsnumret till nästa gång.
